Agencija za javni nadzor nad revidiranjem obvešča, da je bil v Uradnem listu RS št. 48 z dne 4. 4. 2022 objavljen nov Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2).
Med bistvenimi novostmi izpostavljamo:
- uvedba novih definicij za potrebe prenosa Direktive (EU) 2019/1153 in Direktive (EU) 2019/2177 ter izvajanja Uredbe (EU) 2018/1672;
- izrecno zahtevo za dokumentiranje ravnanja zavezanca v primeru nezmožnosti izvedbe pregleda stranke v skladu z zakonom;
- jasnejše določbe glede obsega pridobivanja podatkov o dejanskem lastniku v primeru poenostavljenega pregleda stranke; in
- črtanje zahteve, da zavezanci izvajajo ukrepe poglobljenega pregleda stranke, če je njen zakoniti zastopnik ali pooblaščenec politično izpostavljena oseba.
Podrobnejše navedbe ključnih novosti so objavljene na spletnem portalu gov.si, in so dostopne na povezavi: https://www.gov.si/novice/2022-04-04-nov-zakon-o-preprecevanju-pranja-denarja-in-financiranja-terorizma/
Agencija poziva vse revizijske družbe, da preverijo in ustrezno prilagodijo svoja interna pravila za izvedbo postopkov s področja pranja denarja in financiranja terorizma.